종합소득세 신청절차 한눈에 보기｜홈택스 이용 방법과 준비사항 정리

매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 자영업자, 프리랜서, 부동산 임대소득자 등 다양한 소득을 가진 개인은 반드시 종합소득세를 신고해야 합니다. 하지만 처음 신고하는 분들은 어떤 절차로 진행해야 하는지 막막할 수 있죠.

이번 글에서는 종합소득세 신청절차를 단계별로 쉽게 정리해드립니다. 국세청 홈택스를 활용한 신고 방법도 함께 안내하니, 끝까지 확인하시고 실수 없이 준비해보세요.

1. 종합소득세란?

종합소득세란, 한 개인이 1년 동안 벌어들인 이자·배당·사업·근로·연금·기타소득을 합산해 신고하고 세금을 납부하는 제도입니다. 신고는 매년 5월 1일부터 5월 31일까지 진행됩니다.
단, 성실신고확인대상자는 6월 30일까지 신고가 가능합니다.

2. 종합소득세 신청 대상자

다음 중 하나라도 해당된다면 종합소득세를 반드시 신고해야 합니다.

• 사업자등록이 있는 개인사업자
• 직장에서 급여 외 수입이 있는 프리랜서
• 연간 2000만 원이 넘는 주택임대소득자
• 배당소득, 이자소득 등이 다수 발생한 경우
• 유튜버, 작가, 강사 등 기타소득이 있는 경우

작성할 신고가 무엇인지 모른다면

3. 종합소득세 신청절차 (홈택스 기준)

 

STEP 1. 홈택스 접속 및 로그인 : 세무서 갈 필요 없이 홈택스･손택스로 편리한 신고

• 국세청 홈택스(www.hometax.go.kr)에 접속
• 공동인증서 또는 간편인증으로 로그인
• (맞춤형 신고화면) 납세자가 편리하게 신고할 수 있도록 홈택스･손택스에 5월 한 달 동안 ｢소득세 신고하기｣ 전용화면을 운영합니다. 

설명서 다운로드(아래 클릭)

250428_국세청_5월 종합소득세 신고가 더욱 친절해졌습니다.pdf

0.80MB

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STEP 2. 종합소득세 신고 메뉴 진입

• 메인 화면 > [신고/납부] 메뉴 클릭
• ‘종합소득세 신고(정기)’ 선택

STEP 3. 신고유형 확인

• 국세청은 개인별 소득 유형에 따라 신고서를 미리 작성해놓은 모의신고 유형 안내를 제공합니다.
• 본인의 수입구조에 맞게 유형을 선택

STEP 4. 소득 및 경비 입력

• 사업소득자의 경우 매출 및 경비 내역 입력
• 필요경비 증빙자료(세금계산서, 카드매출 등)를 토대로 정확히 기재
• 보험료, 교육비, 기부금 등 세액공제 항목도 함께 입력

STEP 5. 납부세액 확인 및 전자납부

• 입력 완료 후 자동으로 산출된 납부세액 확인
• 전자납부를 선택하거나, 고지서를 출력해 금융기관 납부 가능

4. 종합소득세 신청 시 주의사항

• 기한 내 신고 및 납부하지 않으면 가산세 발생
• 경비 누락 또는 소득 과소 신고 시 과소신고 가산세 부과
• 신고 대상 여부가 애매할 경우, 세무사 상담 또는 홈택스 챗봇 활용 권장
• 기한 후 신고도 가능하지만, 일부 감면 혜택이 사라지므로 가급적 기한 내 완료 추천

5. 종합소득세 신청에 필요한 준비물

• 사업자등록증
• 매출·매입 관련 자료 (계산서, 카드매출 등)
• 경비 관련 증빙자료 (임대료, 인건비, 통신비 등)
• 신용카드 사용내역, 현금영수증 내역
• 공제 항목 관련 서류 (건강보험료, 기부금, 교육비 등)
• 공동인증서 또는 간편인증(카카오, 네이버 인증서 등)

250507_국세청_종합소득세 신고할 때 이 부분 놓치지 마세요.pdf

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마무리: 종합소득세 신청, 어렵지 않습니다

처음에는 복잡해 보이지만, 홈택스 시스템을 활용하면 대부분의 절차를 간편하게 진행할 수 있습니다. 미리 증빙자료를 준비하고, 기한 내 정확히 신고하는 것이 가장 중요합니다.

놓치지 말고, 5월 안에 종합소득세를 신청하여 불이익 없이 세금 신고를 마무리하시기 바랍니다.

이미지 : 픽사베이